在警告投资尽职调查失败的警告中（主要针对养老金计划运营商，也针对顾问和全权委托基金管理提供者），监管机构概述了“当前威胁”.
该语句为：“现在，第三代骗局使用全权委托基金经理的服务来创建不需要投资者直接投入的投资组合。然后，此投资组合投资于SPV债券。”
监管机构指出：“骗子在开发旨在击败公司的产品方面变得越来越老练’尽职调查工作。我们希望公司意识到当前的威胁，并鼓励他们审查其系统和控制的有效性。
“如果您进行了尽职调查–初期和进行中–不够健壮，有可能会卷入非法计划。我们与退休金诈骗有关的情报和监督活动与我们的Bloom项目协调 合作伙伴和其他机构，我们将采取必要的措施。”
骗局演变为DFM的原因“似乎掩盖了最终基础投资的本质”，FCA官员说。
FCA 发出以下警告：“如果不了解哪些资产是非标准资产，可能会使公司容易受到第三方的利用，我们再次强调需要公司进行– and retain –适当和充分的尽职调查。
“对于那些受制于流动资金的个人养老金计划经营者，如果他们的计划不完全由标准资产组成，则无法识别非标准资产就有资本短缺的风险。
“其他计划经营者不妨考虑其持有的非标准资产是否值得增加资本准备金。”
FCA 补充说，长期以来一直倡导对新推出的投资产品进行金融犯罪风险评估，这是一种良好做法。